出纳日记账怎么做(出纳做账整天全流程)

其实当下社会公司招人都会招纳有实际工作经验的,只有这样才能尽快投入工作中,为公司产生效益,对于会计行业这种现象尤为明显,因为好多的新手会计学校刚毕业或者刚转行做这一行的出纳,空有理论而没有实操经验,完全没法完成会计日常工作!

好多新手出纳都会比较头痛,因为刚到公司没有实操经验还没有老会计带,别担心,小G今天带来了出纳工作一天工作全流程,需要的赶紧收藏学习了,希望能对你的工作带去帮助!

出纳日记账怎么做(出纳做账整天全流程)

出纳新手上班没人带,别担心,出纳做账整天全流程,纯干货

出纳一整天的工作内容汇总

开始上班:

1.检查清点保险柜内的物品

2.请示当日资金安排计划

3.修改补充当日工作计划

下班前30分钟:

1.各账户查询清点,对账清算

2.编写次日工作计划

3.按规定报告当日资金信息

下班离开前:

1.按规定将重要物品存入保险柜

2.检查确认保险柜镇存情况

3.整理桌面和办公环境

出纳的日常工作详解

包含有审核原始凭证、编制收、付款凭证、登记现金账和银行存款账、登记现金账和银行存款账、结账

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1、 审核原始凭证

所有的员工到出纳这儿报销的时候,出纳一定要再审核一遍,确认无误后,签字,付款,加盖”现金付讫”章。主要审核以下几方面:

1.付款申请单据上是否有经办人签字、相应的领导是否签字审核?

2.所附原始票据是否真实、有无涂改?

3.发票是否正规?注意发票上的单位名称、税号、开票日期、发票章等信息是否正确、齐全。

4.金额是否书写正确、大小写是否一-致 ?

5.报销内容是否合理、符合公司报销规定?

2、 编制收、付款凭证

1.采用收付转凭证的,出纳负责编制其中的收款凭证和付款凭证。编号为“现收””现付””银收” 和”银付”, 凭证按照这四类分开保存、排序。

2.采用通用记账凭证的,出纳负责编制涉及现金和银行存款的记账凭证。编号统一为“记”字XX号,统一按编号排序。

3、 登记现金账和银行存款账

1.现金日记账必须采用订本式账簿,一般为三栏式账页格式,出纳人员根据现金收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记。每日终了,应当计算当日的现金收人合计数、现金支出合计数和结余数,并将结余数与实际库存数核对,做到随时发生随时登记,日清月结,账款相符。

有外币现金的企业,应当分别人民币和各种外币设置”现金日记账”进行明细核算。

2.出纳按开户银行和其他金融机构、存款种类等,分别设置”银行存款日记账”。银行存款日记账必须采用订本式账簿, – -般为三栏式账页格式,出纳人员根据银行存款收付款凭证,按照业务的发生顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。”银行存款日记账” 应定期与”银行对账单”核对,至少每月核对一-次。 月度终了,企业账面余额与银行对账单余额之间如有差额,则必须逐笔查明原因进行处理,并按月编制”银行存款余额调节表”。

有外币现金的企业,应当分别人民币和各种外币设置“银行存款日记账”进行明细核算。

四、结账

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新出纳,刚到公司一定要多学多问,态度认真,经过一段时间锻炼,相信很快都能熟悉工作!下面七点是出纳必须要遵守的,需谨记!

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结束语

出纳是财务工作的起点,仅仅做好自己这一块的工作是不行的,一定要熟悉会计政策法规,另一方面,学习更多的财务做账技巧!做会计,做会计主管,做财务经理 才是我们的目标!好了关于出纳做账整天全流程就讲到这里了,希望能对你的工作带去帮助。

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